IHK Reutlingen

Bei Ihren Anschaffungen sollten Sie bedenken, dass ihre Kundschaft von Ihnen eine hohe Leistungsfähigkeit erwartet. Damit Sie den Erwartungen Ihrer Kunden entsprechen können, benötigen Sie eine ausreichende Geschäftsausstattung. Setzen Sie daher Ihre Anschaffungen nicht zu gering an. Sie müssen vom Beginn Ihrer unternehmerischen Tätigkeit an ein solides Leistungsangebot erbringen und benötigen dazu die entsprechenden Waren, Einrichtungen und Geräte.

Eine Checkliste zur Kapitalbedarfsrechnung entnehmen Sie bitte hier:

In der Umsatz- und Rentabilitätsvorschau ermitteln Sie, ob die Umsätze realistisch und ausreichend hohe Gewinne zu erwirtschaften sind. Ob Ihr Unternehmen, insbesondere während der Anlaufphase, über genügend flüssige Mittel verfügen, ob es liquide ist, kann aus der Umsatz- und Rentabilitätsvorschau nicht abgeleitet werden. Daher ist es sinnvoll einen Liquiditätsplan zu erstellen. In diesem Plan stellen Sie Ihre Ausgaben den Einnahmen gegenüber. Es ist zu beachten, in welchem Monat Ihre geplanten Einnahmen zu Einzahlungen werden, also tatsächlich auf Ihrem Konto eingehen. Dieselbe Überlegung gilt für die Auszahlungen. Da Ein- und Auszahlungen in der Regel nicht gleichzeitig erfolgen (saisonale Schwankungen, Einräumung von Zahlungszielen) kommt es entweder zu einem monatlichen Überschuss (Überdeckung) oder zu einem monatlichen Fehlbetrag (Unterdeckung). Eine zu lange Unterdeckung führt zur Illiquidität eines Unternehmens, in anderen Worten: Es wird zahlungsunfähig. Diesem Fall ist unbedingt vorzubeugen!

Ein Muster eines Liquiditätsplans entnehmen Sie bitte hier:

Ein Rentabilitätsplan entspricht weitgehend der späteren Gewinn- und Verlustrechnung (G + V). Sie dient der Ermittlung der voraussichtlichen Umsätze und Kosten sowie des erwarteten Reingewinns. Bevor Sie Ihre betrieblichen Daten berechnen, sollten Sie eingehend Ihre privaten Ausgaben überprüfen. Durch Ihr Vorhaben sollten zumindest Ihre Lebenshaltungskosten abgedeckt werden. Eine befriedigende betriebswirtschaftliche Basis erreichen Sie jedoch nur, wenn Ihnen die Ertragslage auch die Bildung von Rücklagen ermöglicht. Mit diesem Eigenkapital können Sie künftige Investitionen kostengünstig finanzieren.

Ein Muster eines Rentabilitätsplans entnehmen Sie bitte hier:

Nachdem Sie nun den Kapitalbedarf für Ihr Gründungsvorhaben kennen, stellt sich die Frage, mit welchen Finanzierungsalternativen Sie den Bedarf decken können.
Zur Finanzierung Ihres Kapitalbedarfs können Sie eigene Mittel einsetzen (Eigenkapital) und Fremdkapital aufnehmen. Dabei sollte beachtet werden: Wenn der Fremdkapitalanteil an der Gesamtfinanzierung zu hoch ist, ist Ihr Unternehmen konjunktur- und krisenanfällig.

Die Eigenmittel, die Sie für Ihr Vorhaben einsetzen möchten, können in unterschiedlichster Form vorhanden sein: wie etwa als Geldvermögen (Bargeld, Bankguthaben) oder als Sachanlagen (vorhandene Einrichtungen, Maschinen, Fuhrpark). Immaterielle Güter, beispielsweise Patente oder Lizenzen, können ebenfalls als Eigenkapital gewertet werden.

Ein ausreichender Eigenkapitalanteil ist aus verschiedenen Gründen günstig. Für die Bank ist die Eigenkapitalquote ein relevanter Indikator für Ihre Bonität, also die Kreditwürdigkeit Ihres Unternehmens. Für Sie selbst setzen Sie sich durch Ihr Eigenkapital in die Lage, unvorhergesehene Ausgaben bestreiten zu können.

Mögliche Forderungsausfälle, schlechte Zahlungseingänge, überraschend erforderliche Ersatzinvestitionen und kurzfristige Umsatzeinbrüche können besser überwunden werden, sofern genügend Eigenkapital (für Betriebsmittel) vorhanden ist.

Für das Verhältnis von Eigenkapital zu Fremdkapital sollten folgende betriebswirtschaftliche Regeln beachtet werden:
Das Anlagevermögen sowie das ständig gebundene Umlaufvermögen (eiserner Bestand) sollten durch Eigenkapital und langfristiges Fremdkapital gedeckt werden. Das restliche Umlaufvermögen kann mit kurzfristigem Fremdkapital finanziert werden. Gebräuchlich hierfür ist ein Kontokorrentkredit, der aber verhältnismäßig teuer ist.

Die so genannte goldene Bilanzregel:
für langfristige Kapitalbindung - langfristiges Geld
für kurzfristige Kapitalbindung - kurzfristiges Geld

Diese Regel einzuhalten ist in der Praxis oftmals schwierig. Je nach Art des Gewerbes sollte ein Existenzgründer einen Eigenkapitalanteil von 10 bis 15 % am Gesamtfinanzierungsvolumen aufbringen.

Wenn Sie nur begrenzt über Eigenmittel verfügen, können Sie überlegen, ob Ihre Eigenkapitalbasis durch die Aufnahme von Gesellschaftern vergrößert werden kann, die haftendes Kapital zur Verfügung stellen. Daraus ergibt sich die Möglichkeit der Gründung einer Personen- oder Kapitalgesellschaft. Auch stille Beteiligungen können eine interessante Alternative darstellen.

 

Als Existenzgründer/-in können Sie zu günstigen Bedingungen Darlehen aus Förderprogrammen des Landes und des Bundes erhalten. Diese Mittel stehen auch zur Festigung einer selbständigen Existenz zur Verfügung. Ein Rechtsanspruch auf Gewährung der Finanzierungshilfen besteht nicht. Anträge für die Kredite können bei allen Geldinstituten gestellt werden. Bereiten Sie Ihre Anträge gründlich vor, damit sich die Fachleute in den Banken ein umfassendes Bild von Ihrem Vorhaben machen können.

Wir empfehlen Ihnen, hierzu nachstehende Unterlagen zu erstellen:

1. Eine kurze Beschreibung Ihres Vorhabens: Kundenzielgruppe, Warensortiment, Dienstleistung, Produktpalette, Standortvorteile des Unternehmens, Wettbewerbseinschätzung, Zahl der Mitarbeiter
2. Ein tabellarischer Lebenslauf: In Ihrem beruflichen Werdegang vermerken Sie neben Ihren Beschäftigungsdaten und Arbeitsstellen bitte auch alle wichtigen Einzelheiten über Ihre bisherige Tätigkeit, wie etwa Verantwortlichkeiten, Befugnisse, Inhalte Ihres Arbeitsgebietes
3. Ein Investitions- und Betriebsmittelplan: Einrichtungen, Geräte, EDV, Kommunikationsmittel sowie Warenausstattung
4. Ein Rentabilitätsplan.

Neben öffentlichen Finanzierungshilfen kann man als Existenzgründer noch auf weitere Quellen zurückgreifen:

• kurz-, mittel- und langfristige Darlehen der Banken (gebräuchlichste Form im kurzfristigen Bereich ist der Kontokorrentkredit),
• von Lieferanten in Form eines kurzfristigen Kredites (in der Regel 30 Tage),
• von Kunden in Form von Anzahlungen (kommt in der Praxis nur dort vor, wo umfangreiche individuelle Vorleistungen in Verbindung mit erheblichem Kapitalaufwand erbracht werden).

Bei Fragen helfen wir Ihnen gerne weiter: